各有关单位及个人：

 

党的十八大三中全会提出要让市场在资源配置过程中起决定性作用，推广运用政府与社会资本合作模式（简称 PPP），是适应“国家现代化”要求的一次变革。今年两会政府工作报告也再次提到 PPP 模式，强调积极扩大有效投资，落实和完善促进民间投资的政策措施，深化政府和社会资本的合作，完善相关政策等。截止 2017 年 3 月底财政部 PPP 入库项目 11748 个，总投资额接近 14 万亿。2017 年被业界公认为是 PPP 的“规范年”、相关政策的“完善年”。

 

PPP 作为政府推行的一种新型合作模式，各地政府、社会资本在其运作的政策把握、顶层设计、模式构架、核心模块、法务把控等方面上还缺乏理论指导与应用操作。财政部新理财 PPP 咨询与服务中心充分利用在政府理财和企业理财的品牌优势和影响力，在国内 PPP 项目上倾力打造全生命周期教练式服务体系，进一步促进地方政府 PPP 项目顺利实施，更好的为社会资本提供智力支持，贡献力量。

 

本期培训班以“科学识别、精心准备”为主题，对新建、改建项目的识别阶段可研报告编制和准备阶段实施方案的编写及预备采购项目路演三个方面，进行为期 3 天的培训交流、甄别讨论。培训实行嵌入式、精准型讲解与传授，掌握 PPP 项目识别和准备阶段的核心要素，通过学习提高其实务操作能力和辨析能力，保障项目规范实施、顺利落地。

 

一、学习时间

 

2017 年 5 月 20 日-5 月 22 日，5 月 19 日下午报到，地点北京。

 

二、研修内容

 

模块一 PPP 最新政策和概念内涵在项目中的实际应用

 

（1）政策法律体系相关核心要点说明。

        
       （2）政府和社会资本合作（PPP）概念和内涵。

        ① PPP 模式典型结构分析；
  
        ② PPP 模式核心功能分析；

        ③ PPP 模式核心环节分析；

        ④ PPP 模式特征分析；

        ⑤ PPP 模式三种付费机制分析；

        ⑥ PPP 模式适用领域和运作方式分析；

        ⑦ PPP 项目融资路径分析。

 

模块二 PPP 项目识别、筛选与询证——编制可研报告

 

（1）甄别适合实行 PPP 项目的类别或领域（案例高速公路、国网一级、二级公路的项目识别）。

 

（2）总论（项目背景和内容、整地拆迁、总投资、合作期限、项目进展及编制依据。诠释整地拆迁 PPP 项目案例）。

 

（3）项目运作模式。

 

① 主要商务条件（建设期成本测算、回购机制、工程费用计价标准、项目税费安排等。案例解析项目施工二次增加投入风险）；

 

② SPV 公司设立与治理结构的安排；

 

③ 项目资金筹措（SPV公司资金筹措计划、实施单位资金筹措计划）。

（4）经济测算（项目公司收益、实施单位收益、财务能力评价、项

目税收筹划等。交通案例解析收益分配调节机制）。

 

（5）风险评估（政府支付风险、整地拆迁风险、融资风险。案例解析政府保障机制安排、绩效考评机制及履约监管措施）。

 

（6）物有所值评价与财政承受能力论证关键点解析（如每年度一般性公共财政预算支出 10%限制口径，并不包括政府性基金预算，以及政府以土地、实物资产、无形资产等投入部分的解析）。

 

模块三 PPP 项目准备——实施方案编制

 

（1）实施方案编制原则及依据、项目主要数据资料的收集和分析；

（2）项目运作方式的分析和设计；

（3）项目风险分配基本框架及风险管理机制；

 

（4）因项目风险考虑不周而出现失败的案例解析；

（5）项目交易结构设计（项目投资内容和规模、资本金的来源和使用要求，债务资金的融资方式等）；

 

（6）项目回报机制：收益模式和收益来源的分析确定、收费定价与调节机制和绩效支付考评方式等收益管理；

 

（7） PPP 项目合同设计和各模块核心条款设计。